El formulario 1099-R es un formulario del Servicio de Impuestos Internos (IRS, siglas en inglés) para reportar las distribuciones de pensiones.
Su beneficio de PBGC puede estar sujeto a impuestos dependiendo de sus circunstancias individuales. Le proporcionaremos un formulario 1099-R con instrucciones para ayudarle con sus impuestos. Su formulario 1099-R del IRS, correspondiente a los beneficios pagados por PBGC, le será enviado por correo postal a través del Servicio Postal de los Estados Unidos antes del 31 de enero de 2023. Por favor, espere el tiempo necesario para la entrega.
El formulario 1099-R también se utiliza como prueba de la condición como beneficiario de PBGC para el Crédito Tributario por Seguro de Salud (HCTC, siglas en inglés). El HCTC es un crédito fiscal del IRS para el 72.5 por ciento de las primas del seguro médico, que puede ser aplicable a ciertas personas que tengan entre 55 y 65 años d edad y reciban beneficios de PBGC. Nota: El Crédito Tributario por Seguro de Salud expiró el 31 de diciembre de 2021.
A partir del 2 de febrero de 2023, también tiene la opción de obtener su formulario 1099-R de 2022 en línea a través de MyPBA: Acceso a mi beneficio de pensión.
Durante el primer año en que PBGC paga los beneficios de pensión de su plan, es posible que reciba dos Formularios 1099-R, uno para los pagos emitidos por el administrador anterior del plan y el otro para los pagos emitidos por PBGC.
Si no ha recibido el formulario 1099-R por los pagos emitidos por el administrador anterior de su plan, tendrá que comunicarse con ellos directamente.
Puede obtener más información sobre el formulario 1099-R en la página web de PBGC, Preguntas frecuentes del Formulario 1099-R del IRS (página en inglés).
Recursos del formulario 1099-R del IRS
- Instrucciones (documento en inglés)
- Modelo de formulario 1099-R (documento en inglés)
Impuestos estatales sobre el ingreso
Aunque en determinadas situaciones PBGC está obligada a retener el impuesto federal sobre el ingreso, no retenemos los impuestos estatales. Si su estado tiene un impuesto sobre el ingreso, su beneficio de PBGC puede estar sujeto a impuestos. Comuníquese con la oficina de impuestos de su estado para obtener más información.