Preguntas Frecuentes sobre PBGC

PBGC (en español, Corporación para Garantizar los Beneficios de las Pensiones) es una agencia federal creada por la Ley de Seguridad de los Ingresos de Jubilación del Empleado de 1974 (ERISA, siglas en inglés) para proteger los beneficios de pensión en planes de beneficios definidos del sector privado, es decir, planes que generalmente pagan una cantidad mensual fija de jubilación. Si su plan termina sin dinero suficiente para pagar todos los beneficios (esto se llama “terminación del plan”), el programa de seguro de PBGC le pagará su beneficio según lo establecido por su plan de pensión, hasta los límites establecidos por la ley (la mayoría de las personas reciben el beneficio total que habían ganado antes de la terminación del plan). 

Nuestro financiamiento proviene de las primas de seguro pagadas por los planes que protegemos, nuestras inversiones, los activos de los planes de pensión que tomamos bajo control como administrador fiduciario y las recuperaciones de fondos de las compañías anteriormente responsables por los planes. Nuestro financiamiento no proviene de impuestos recaudados. Su plan está asegurado, incluso si su empleador no paga las primas requeridas.

Si usted es un participante en un plan de pensión que está asegurado por PBGC, pero que todavía no está bajo la administración fiduciaria de PBGC, por lo general PBGC no tiene información sobre usted, su plan o sus beneficios bajo ese plan. Su información y su beneficio de pensión permanecen con el empleador que le prometió su pensión. PBGC solo reúne esa información después de convertirse en el administrador fiduciario del plan. Esto significa que en las siguientes preguntas y respuestas usted solo encontrará información general sobre nuestros programas de seguro y sobre cómo operan, incluyendo información acerca de nuestras garantías. Si PBGC ha tomado control de su plan como administrador fiduciario, la información que tenemos sobre su plan y sus beneficios será limitada hasta que hayamos tenido el tiempo de obtener y revisar los registros de su plan, algo que usualmente toma varios meses.

No. La terminación de un plan es un evento diferente a declararse en bancarrota. Que el patrocinador de su plan (usualmente su empleador) se haya declarado en bancarrota no significa necesariamente que su plan de pensión haya sido o será terminado. De hecho, muchos patrocinadores salen de la bancarrota sin tener que dar por terminados sus planes de pensión. Sin embargo, si su plan no ha sido terminado, pero usted querría saber si existe esa posibilidad, pónganse en contacto con el administrador de su plan.

Si su plan entró en bancarrota el 16 de septiembre del 2006, o después de esta fecha, se aplicarán las siguientes reglas:

Si el patrocinador de su plan (usualmente su empleador) presenta una petición para protección de bancarrota antes de que se termine el plan y si todavía está en bancarrota cuando se termina el plan, PBGC tomará la fecha de presentación de bancarrota en lugar de la fecha de terminación del plan para determinar la cantidad del beneficio de pensión garantizado.

Para más información, vea las reglas de fechas de bancarrotas.

No. Las reglas son las mismas sin importar el tipo de bancarrota, pero generalmente las reglas solo aplican si su plan no ha salido de la bancarrota antes de la fecha en que el plan termine.

Departamento del Trabajo (DOL, siglas en inglés) (página en inglés) tiene una página de internet que describe los posibles efectos a sus beneficios de empleado por causa de una bancarrota.

Hay dos maneras en las que un empleador puede terminar su plan de pensión.

Terminación Estándar

El empleador puede terminar el plan en una terminación estándar, pero solo después de mostrarle a PBGC que el plan tiene suficiente dinero para pagar todos los beneficios adeudados a los participantes. Su plan debe tomar una de las siguientes medidas:

• Comprar una anualidad de una compañía de seguro (la cual le proporcionará beneficios de por vida cuando se jubila)

• Si su plan lo permite, emitir un pago único de la cantidad total que cubre todo su beneficio. Antes de comprar su anualidad, el administrador de su plan debe darle un aviso por adelantado que identifique a la(s) compañía(s) de seguro que su empleador puede elegir para proporcionarle su anualidad. Las garantías máximas de PBGC finalizan cuando su empleador compra su anualidad o le da un pago único de la cantidad total.

Terminación por dificultades económicas

Si el plan no tiene fondos suficientes para pagar los beneficios de pensión que se le adeudan a los participantes y el empleador tiene dificultades económicas, el empleador puede solicitar una terminación por dificultades económicas (página en inglés). Sin embargo, PBGC no puede garantizar que la solicitud sea aceptada, a menos que el empleador pruebe a PBGC o a un tribunal de bancarrota que no puede seguir operando al menos que el plan se declare terminado. Si se acepta la solicitud, normalmente nosotros tomamos control como administradores fiduciarios del plan y pagamos los beneficios hasta los límites legales.

Hay dos maneras en las que un empleador puede Según la ley, PBGC puede actuar por cuenta propia para terminar un plan de pensión si la terminación es necesaria para proteger los intereses de los participantes del plan o del programa de seguro de PBGC. Por ejemplo, PBGC terminará un plan si este no puede pagar los beneficios cuando son adeudados.

El administrador de su plan debe proveerle un aviso anual por escrito acerca del estado de los fondos de su plan. Usted también tiene el derecho legal de obtener información sobre los fondos de su plan, pidiéndola por escrito al administrador de su plan.

Si su empleador quiere terminar el plan, el administrador del plan debe notificárselo por escrito. Usted debe recibir esta notificación, llamada "Notificación de Intención de Terminación” (en inglés "Notice of Intent to Terminate"), por lo menos 60 días antes de la fecha de terminación propuesta. Si PBGC está terminando un plan, se lo notificaremos al administrador del plan y a menudo publicamos un aviso sobre nuestra acción en los periódicos locales y nacionales.

En una terminación estándar, usted debería recibir una segunda carta describiendo los beneficios que recibirá, llamada “Notificación de los Beneficios del Plan” (en inglés "Notice of Plan Benefits,") generalmente a más tardar seis meses después de la fecha propuesta para la terminación de su plan.

En una terminación por dificultades económicas (página en inglés) o una terminación iniciada por PBGC (página en inglés), nuestra comunicación con usted comienza cuando tomamos control como administrador fiduciario de su plan. Inicialmente, le daremos información general sobre su programa de seguro de pensión y nuestras garantías. Más adelante podremos darle información más específica sobre su beneficio, una vez que tengamos la oportunidad de revisar los registros de su plan, los activos y pasivos del plan y su participación en el mismo.

PBGC asegura planes de beneficios definidos ofrecidos por los empleadores en el sector privado. La mayoría prometen pagar un beneficio especifico, usualmente una cantidad mensual, cuando se jubila. Otros, incluidos los planes de saldo en efectivo, pueden indicar el beneficio prometido como un valor individual. PBGC no asegura planes de contribuciones definidas, los cuales son planes de jubilación que no prometen cantidades de beneficio específicas, como los planes de participación de ganancias o planes 401(k).

Estas Preguntas Frecuentes solo cubren planes de pensión de empleador único, que normalmente son patrocinados por una compañía individual para el beneficio de sus empleados. Otro programa de PBGC asegura los planes de pensión de empleadores múltiples cubriendo a empleados sindicalizados de empleadores no relacionados dentro de la misma industria, como la de construcción o del transporte de camiones.

La manera más fácil de averiguar es pidiéndole a su empleador o al administrador de su plan una copia del "Resumen de Descripción del Plan" (en inglés "Summary Plan Description" o SPD). El SPD indicará si su plan está cubierto por el programa de PBGC. Aunque aseguramos la mayoría de los planes de beneficios definidos, algunos no están cubiertos.

PBGC no asegura usualmente planes ofrecidos por:

• Empleadores de servicios profesionales (por ejemplo, doctores y abogados) que nunca han tenido más de 25 participantes activos desde la fecha de promulgación de la ley de pensiones, ERISA
• Grupos de iglesias
• Gobiernos federales, estatales o locales

Vea Cómo Encontrar Su Plan de Pensión Asegurado y Preguntas Frecuentes de Planes de Empleador Único. 

No. Usted no puede ganar beneficios adicionales bajo su plan después de que termine.

PBGC revisa los registros de su plan para determinar los beneficios que cada persona recibirá. La cantidad que le pagamos está sujeta a los límites impuestos por la ley.

Si usted ya está recibiendo una pensión, continuaremos pagándole sin interrupción durante nuestra revisión. Estos pagos son un estimado de los beneficios que PBGC le puede pagar bajo el programa de seguro. Nosotros le pagaremos estos beneficios a través del tipo de anualidad que usted elija cuando se jubile, pero los beneficios pueden ser menos de lo que usted estaba recibiendo de su plan.

Si usted no se ha jubilado, le pagaremos un beneficio estimado cuando usted pase a ser elegible y le solicite a PBGC que inicie sus pagos. Aproximadamente cuatro meses antes de que usted esté listo para comenzar sus beneficios, comuníquese con PBGC llamando al número gratuito del Centro de Contacto al Cliente al 1-800-400-7242.

Usted empezará a recibir pagos por sus beneficios de pensión unos tres meses después de que se comunique con PBGC. Por ejemplo, si se comunica con nosotros durante el mes de enero, la fecha más temprana en la que puede comenzar su beneficio sería el 1 de abril.

Depositamos la mayoría de los beneficios en las cuentas de los participantes electrónicamente, el método más seguro y sencillo. Si no desea usar depósito directo, puede recibir su beneficio por cheque.

Después de completar la revisión de toda la información y todos los registros del plan, le notificaremos por escrito de su beneficio de PBGC y su derecho a apelar nuestra determinación. Si usted está recibiendo un beneficio estimado, la carta le informará si sus pagos cambiarán en el futuro y, si ese es el caso, cuánto aumentará o reducirá la cantidad del beneficio que recibe corrientemente.

Si sus beneficios estimados han sido más bajos que la cantidad que PBGC determina que usted debería estar recibiendo, PBGC le pagará la diferencia en un pago único de la cantidad total con interés una vez que completemos nuestra revisión de su plan.

Si sus beneficios estimados han sido más altos que la cantidad que PBGC determina que usted debería estar recibiendo, corregiremos sus futuros pagos mensuales a la cantidad final como fue calculado por PBGC. Típicamente, los pagos se reducirán en no más de 10 por ciento cada mes para dar cuenta de los pagos más altos ya recibidos.

PBGC garantiza “beneficios de pensión básicos” sujetos a límites legales.

Estos incluyen:

• Beneficios de pensión a la edad normal de jubilación
• La mayoría de los beneficios de jubilación temprana
• Beneficios por discapacidad
• Beneficios de anualidades para sobrevivientes de participantes del plan
• La garantía aplica solamente a los beneficios ganados antes de que termine el plan. Sin embargo, si el plan termina mientras su empleador está en bancarrota, la garantía puede limitarse a los beneficios ganados antes de la bancarrota. Limitaciones adicionales pueden aplicar a ciertos planes de la industria aeronáutica.

El beneficio de pensión que PBGC paga depende de:

• Las disposiciones de su plan
• Los límites legales
• El tipo de su beneficio
• Su edad
• Los activos del plan
• Cantidades que PBGC recupera de empleadores para planes subfinanciados (si corresponde)
• Nosotros no garantizamos beneficios de salud y bienestar, pagos por indemnización y vacación, seguro de vida, beneficio de pago único de la cantidad total por fallecimiento y otros tipos de beneficios (no de pensión). Los beneficios de PBGC no se aumentan por ajustes del costo de vida (COLAs, siglas en inglés).

Para más información, vea lo que garantiza PBGC y nuestras tablas de garantías máximas. 

El beneficio máximo garantizado de PBGC se fija cada año bajo las disposiciones de ERISA. La garantía máxima aplicable a un plan se fija a partir de la fecha de terminación del plan, excepto en casos donde la terminación sucede durante la bancarrota del patrocinador del plan, en cuyo caso la garantía máxima se puede fijar a partir de la fecha en que el patrocinador se declaró en bancarrota. También se puede aplicar una fecha anterior a ciertos planes de la industria aeronáutica.

La garantía máxima es más baja si usted comenzó a recibir pagos de PBGC antes de la edad de 65 años o si su pensión incluye beneficios para un cónyuge sobreviviente u otro beneficiario. La garantía máxima es más alta si tiene más de 65 años de edad cuando comience a recibir beneficios de PBGC.

Haga clic en el enlace abajo para ver una tabla de las cantidades máximas que PBGC puede garantizar para una anualidad de por vida sin beneficios para un sobreviviente y una anualidad conjunta con 50% al sobreviviente para las edades de 45 a 65. La cantidad máxima se basa en su edad a la fecha en que usted comenzó a recibir beneficios de PBGC.

Para beneficios por discapacidad, vea Beneficios Garantizados. Otras limitaciones sobre garantías que puedan aplicar se explican en las preguntas y respuestas que siguen.

Visite Tablas de Garantías Mensuales Máximas.

PBGC usa su edad en años y meses para determinar sus beneficios, a pesar de que publicamos las edades en incrementos de un año en la tabla de garantías mensuales máximas.

PBGC asigna activos del plan de acuerdo con las categorías de prioridad establecidas por la ley, sin importar el nivel de financiamiento del plan. Como resultado, a veces se pueden pagar beneficios sobre el nivel garantizado. Para más información, visite Categorías de Prioridad.

Sí.

• Si su plan fue creado o enmendado para aumentar beneficios dentro de los cinco años anteriores a la fecha de terminación del plan, es posible que su beneficio no esté completamente garantizado bajo la norma de introducción progresiva de PBGC. PBGC garantiza la cifra que resulte mayor entre el 20% del aumento del beneficio o $20 por mes por cada año entero en que estuvo vigente el aumento del beneficio. Si usted posee más del 50% de la compañía, se aplicarán límites más estrictos.
• Si usted pasa a ser elegible para beneficios adicionales como resultado de algún evento, como el cierre de una instalación o el despido de trabajadores que ocurra después del 26 de julio del 2005, y menos de cinco años antes de la fecha de terminación de su plan, el aumento no está completamente garantizado.
• Se pueden aplicar límites si el plan terminó mientras que su empleador estaba en los procedimientos de bancarrota y para ciertos planes de la industria aeronáutica.
• Incluso si su plan proporciona beneficios suplementarios, como pagos temporarios, puede ser que esos beneficios no estén completamente garantizados. Generalmente, PBGC no garantiza una cantidad de pensión mensual que su plan le hubiera proporcionado si se había jubilado antes de su edad normal de jubilación.

Pueden aplicarse normas especiales si usted está discapacitado.

Vea Beneficios Garantizados

Digamos que su beneficio mensual hubiera sido $1,000 a la edad de 65, pero se jubiló a la edad de 60 con $900 por mes como su beneficio por jubilación temprana más $600 por mes como un suplemento temporal pagadero hasta la edad de 62. Su beneficio total, $1,500 por mes, es más grande que el beneficio de $1,000 que hubiera recibido si se hubiera jubilado a su edad normal de jubilación. PBGC solamente le puede pagar $1,000 por mes (Beneficio por Jubilación Temprana de $900 por mes, más el suplemento de $100) hasta la edad de 62 y $900 por mes después de la edad de 62. Otras limitaciones podrían reducir su beneficio o la asignación de los activos del plan podrían aumentarlo.

Si hay un evento (por ejemplo, el cierre de una instalación o despido de los trabajadores) que ocurrió después del 26 de julio del 2005, y menos de cinco años antes de la fecha de terminación de su plan (o la fecha en la que los procedimientos de bancarrota del patrocinador del plan comenzaron), es posible que los beneficios adicionales no estén completamente garantizados. La norma de introducción progresiva mencionada anteriormente trataría los beneficios adicionales como si hubieran sido adoptados por el plan en la fecha de cierre.

Sí. PBGC pagará beneficios a su beneficiario sobreviviente si usted eligió un tipo de beneficio que proporciona beneficios para sobrevivientes, sin importar si se jubiló antes o después de que su plan terminó.

• Si usted eligió un tipo de beneficio que proporciona beneficios para sobrevivientes por el resto de la vida de su beneficiario (como una anualidad conjunta con sobreviviente) pagaremos esos beneficios solamente al beneficiario que eligió cuando se jubiló. Si usted se vuelve a casar después de su jubilación, su cónyuge nuevo normalmente no tendrá derecho a un beneficio para sobrevivientes.
• Si usted eligió una anualidad que solamente le paga a su beneficiario por un periodo de tiempo fijo (como una anualidad garantizada y continua), después de su fallecimiento, pagaremos cualquier beneficio restante a su beneficiario nombrado más recientemente.

Una Orden Calificada de Relaciones Domésticas (QDRO, siglas en inglés) también puede afectar pagos de beneficios.

PBGC permite a todos los futuros jubilados, casados o no, elegir un tipo de beneficio que proporciona beneficios para sobrevivientes y nombrar un beneficiario durante dicha elección.

Si usted está casado(a) y fallece antes de jubilarse, le pagaremos a su cónyuge sobreviviente un beneficio para sobrevivientes. Su cónyuge puede comenzar a recibir este beneficio a la fecha más temprana de jubilación permitida por su plan, pero típicamente no antes de la fecha en la que usted hubiera cumplido 55 años de edad.

Si usted tiene derecho a un beneficio para sobrevivientes (o ya está recibiéndolo) cuando termina su plan, PBGC pagará o continuará  pagando su beneficio para sobrevivientes por el periodo establecido por su plan. 

El robo de identidad es un problema creciente y PBGC quiere ayudarle a protegerse. Por esa razón, estamos descontinuando el uso de números de Seguro Social cuando nos comunicamos con nuestros clientes. En su lugar, cada participante en un plan de pensión administrado por PBGC recibirá un número único de identificación del cliente. Este número mantendrá su información confidencial y segura cuando realice sus transacciones con PBGC.

Obtenga su identificación de cliente de PBGC llamándonos gratis al 1-800-400-7242. Visite nuestra página: Contáctenos para obtener horarios y más información.

No, bajo la ley no hay ningún ajuste por el costo de vida.

Usted puede elegir recibir su beneficio como un pago único de la cantidad total solo si:

• Su plan de pensión terminó antes del 2024 y el valor total de su beneficio no es más de $5,000, o
• Su plan de pensión termina en el 2024 o después y el valor total de su beneficio no es más de $7,000.

Sí, la mayoría de las IRA tradicionales u otros planes de jubilación calificados aceptarán su pago único de la cantidad total de PBGC. Si usted elige que PBGC haga el pago único directamente a su IRA u otro plan, PBGC no retendrá impuestos sobre el pago. Con este tipo de pago, llamado “transferencia exenta de impuestos” ("tax-free rollover") usted no tendrá que pagar impuestos hasta que reciba pagos de su IRA u otro plan. Puede obtener más información sobre una transferencia exenta de impuestos si se comunica con su oficina local del Servicio de Impuestos Internos, llamando al 1 (800) TAX-FORM, o visitando https://www.irs.gov/es/spanish.

Si, PBGC generalmente ofrece una variedad de opciones si su anualidad comienza después de que PBGC se convirtió en el administrador fiduciario de su plan. Las explicaciones de las opciones se encuentran en la página Sus Opciones de Beneficio de PBGC. Cuando usted se jubile, le indicaremos la cantidad que usted puede recibir bajo cada una de las opciones de anualidad.

PBGC solo retendrá el impuesto federal sobre el ingreso y ciertas deducciones relacionadas a una orden judicial. Usted tendrá que pagar por separado cualquier otra deducción que se le esté haciendo ahora, como impuestos estatales u otras cantidades (como las de seguro médico).

PBGC le pagará su beneficio por el resto de su vida. Su cónyuge u otro beneficiario puede continuar recibiendo un beneficio después de su fallecimiento, dependiendo de la opción del beneficio que usted eligió cuando comenzó sus pagos.